30.11.2023 vláda Slovenskej republiky schválila Zákon o pomoci pri splácaní úveru na bývanie – štátnu dotáciu na hypotéky. Je určená občanom, ktorým pri refixácii narástla úroková sadzba a tým pádom aj mesačná splátka úveru na bývanie.

 O čom je štátna dotácia na hypotéku?

Ide o konsolidačné opatrenie, ktorým chce vláda SR, znížiť dopad nárastu úrokových sadzieb na úvery na bývanie. S pomocou od vlády sa počíta až do roku 2027, ale výška príspevku sa môže každoročne meniť, podľa toho, aká bude ekonomická situácia v krajine a v štátnom rozpočte.

Dotácia bude prebiehať formou sociálnej dávky v podobe príspevku od Úradu práce. Tým, ktorí splnia podmienky, štát preplatí 75 % rozdielu medzi pôvodnou a zvýšenou splátkou, súčasne max. do 150,- Eur mesačne (ak sa zmenila úroková sadzba z 1% na 4,5% p.a. klientovi tak môže narásť splátka aj o 100,- Eur a viac), Príklad na výpočet uvádzame na konci textu.

Podmienky získania dotácie

Štátna dotácia sa nevzťahuje na nové hypotéky a tiež platí, že o dotáciu nemôže žiadať ten kto refinancuje (kto si hypotéku prenáša z banky do banky), tz. že klient zostáva aj po zmene fixácie v pôvodnej banke.

Príspevok môže získať iba ten, kto začal splácať hypotekárny úver v minulosti (pred 1.1.2024) a v sledovanom období 2023 – 2024 sa mu v refixácii zvýšila/zvýši úroková sadzba a teda aj splátka na hypotéke.

 O príspevok môže požiadať iba ten, kto úver spláca riadne, bez omeškaní.

Žiadateľ musí splniť aj príjmovú hranicu – s príjmom max. do 1,6-násobku priemernej mesačnej mzdy hrubého príjmu ktorý bol dva roky spätne. Ak ide o HÚ so spoludlžníkom, táto hranica je dvojnásobná – 4.172,- Eur. Tz. že v roku 2024 sa bude vychádzať z príjmov v roku 2022 kedy priemerný mesačný príjem klienta musel byť do výšky 2.086,- Eur v hrubom.

Klienti s príjmom z podnikania (szčo, sro): vychádzať sa bude zo zdaniteľného príjmu, ktorý je  súčasťou základu dane (čiastkového základu dane).

V záujme zachovania opodstatnenosti príspevku sa pre účely trvania nároku na príspevok bude príjem pravidelne raz ročne prehodnocovať. Vždy v januári sa bude posudzovať príjem spred dvoch rokov, ktorý má dlžník v  daňovom priznaní.

Špeciálne riešenie je pripravené pre ľudí, ktorých príjem bol v roku 2022 nad horným limitom, no  následne klesol. V takom prípade sa môže posudzovať aj príjem za uplynulých šesť mesiacov pred  podaním žiadosti o príspevok.

Určitú výnimku tvoria mladí ľudia do 35 rokov, pri ktorých už existuje daňový bonus na zaplatené  úroky, ktorý si mohli uplatniť na prvých päť rokov od čerpania úveru raz za rok v daňovom priznaní. Tu dochádza k zmene – od roku 2024 sa maximálna výška daňového bonusu pre ľudí do 35 rokov  rozširuje na celú výšku úveru, doteraz sa uplatňovala len zo sumy 50.000,- Eur. Zároveň sa zvyšuje príjmový strop z 1,3-násobku priemernej mzdy na 1,6-násobok priemernej mzdy. Zvyšuje sa aj maximálna výška daňového bonusu a to zo sumy 400,- Eur na sumu 1.200,- Eur.

Žiadateľ môže získať dotáciu iba na jednu hypotéku, vzťahujúcu sa na jednu nehnuteľnosť na Slovensku. Táto nehnuteľnosť nesmie byť prenajímaná.

Záujemca o dotáciu musí vyplniť a predložiť žiadosť na miestnom Úrade práce, sociálnych vecí a rodiny. Úrad následne posúdi, či má žiadateľ nárok. Ak áno, príspevok mu vyplatí spätne za mesiac, v ktorom o príspevok požiadal na bankový účet. Žiadosť zverejní úrad práce na svojej webovej stránke.

Príklad na výpočet výšky dotácie

Pán Martin má hypotekárny úver vo výške 80 000 € so splatnosťou 30 rokov. Jeho pôvodná mesačná splátka bola pri úroku 1 % vo výške 257,31 €. Banka mu zvýšila úročenie na 5 %, čo znamená že mesačná splátka mu narástla na 429,46 €, teda o 172,15 €.

 Na akú dotáciu má nárok?*

Výpočet:

• pôvodná splátka = 257,31 € mesačne;
• nová splátka = 429,46 € mesačne;
• rozdiel = 172,15 € mesačne;
• 75 % z rozdielu = 129,11 € mesačne.

Pán Martin získa dotáciu vo výške 129,11 € mesačne od štátu. To znamená, že po navýšení úrokovej sadzby na svojom úvere bude platiť o 43,04 eur viac “zo svojho” ( 25 %) a štát mu doplatí zvyšok.

*predpokladáme, že pán Martin spĺňa všetky podmienky na získanie dotácie a na úvere nemá spoludlžníka